为什么 AI 正在重塑财务组织

当今的金融机构正处于一个转折点。AI 已经重塑了财务系统的运作方式，而且随着新的生成模型和智能体驱动解决方案的不断涌现，这种趋势并没有放缓。一旦落后，结果显而易见。未使用 AI 的团队仍困于手动分析指标，而其竞争对手则使用 AI 智能体来预测趋势、发现洞察并加快行动步伐。

AI 也在改变财务领导者自身的角色。许多 CFO 主导 AI 方面的投资，并对这些举措的执行情况负责。公司董事会和领导层也有更高的期望。CFO 的角色现在同时涵盖财务管理、技术应用、运营协调和战略制定。这种转变已经开始体现在财务领导者对自身角色的看法上。根据安永会计师事务所 (EY) 一份关于 CFO 在技术驱动的未来中角色演变的报告，CFO“越来越认为自己正在塑造企业价值”。¹在技术和组织迅速变革的当下，CFO 如何才能定位自己，从而持续塑造企业价值？

AI 是这个故事的核心角色。但是，如果 AI 的基础架构过时，就很难实现其价值。当财务部门基于分散的传统企业资源规划 (ERP) 系统运行时，数据、流程和上下文无法连接，AI 也难以有效运行。

SAP ECC 在财务方面的局限性

SAP 将停止对所有版本的 SAP ERP Central Component (SAP ECC)（一款传统 ERP 系统）的维护。对于犹豫是否迁移至 ERP 云的财务组织而言，应当了解 SAP ECC 架构的关键局限性。

企业通常在本地部署 SAP ECC，虽然这种交付模式有很多优势，但也带来了一些挑战。每一次定制都需要人工操作，这使得跟上 AI 等尖端技术的步伐变得更加困难。

将 AI 等新兴技术叠加到原有架构上可能既缓慢又耗资巨大，进而可能对结果造成不利影响。即使是例行更新，也可能变成漫长的实施周期，从而占用原本可以用于更高价值工作的资源。

对于依赖本地部署 ERP 系统的财务团队而言，ERP 现代化升级似乎是一项艰巨的任务。SAP ECC 自 2004 年问世以来，许多组织已经花费了数年甚至数十年时间围绕它构建流程和基础设施。然而，原地踏步也存在风险，其中最大的风险之一就是无法快速响应变化。

迁移到现代 ERP 系统可以提供一个全新的、更稳定的业务基础。本地部署的 ERP 系统需要通过人工维护和实施流程来实现新功能，而基于云的 ERP 则能持续演进和扩展。RISE with SAP 之旅让这种转型更有条理、风险更低，它将经过验证的方法、专家指导以及智能体驱动的现代化改造完美结合。一旦打好这一基础，决策者便能以空前的速度采取行动，并由 AI 智能体在幕后处理任何与变革相关的工作。

为何孤立分散的财务数据会阻碍人工智能创新

要有效地辅助决策，AI 需要清晰、一致且标准化的数据。正如人类需要正确的信息来做出明智的判断一样，AI 的输出（其洞察和建议）的有效性完全取决于 ERP 中流转的数据。

这种依赖关系有助于解释实现有效 AI 采用的重大障碍——信任。根据 RGP 对 CFO 开展的一项调查，仅有 10% 的 CFO 完全信任其数据。²  当底层财务数据分散、不一致或存在延迟时，无论技术多么先进，领导者都无法依赖 AI 驱动的洞察。即使财务组织对 AI 抱有雄心壮志，但对数据缺乏信心也会阻碍实施的成功。

要建立这种信任，数据必须得到有效构建和治理。企业可以通过在非结构化输入（例如原始发票数据或收据）与 ERP 系统本身之间引入智能中间层来解决这一问题。该层在数据进入核心财务流程之前对其进行标准化、丰富和梳理，以确保其可用于财务报告和 AI 应用程序。

如果没有这一基础，后果将非常严重。数据质量差会损害财务报告、限制自动化，并在决策中引发错误。当数据存在缺陷时，建立在其之上的流程也会变得不可靠。

因此，干净且管理良好的财务数据对于扩展 AI 至关重要。SAP Cloud ERP Private 在统一、集成且语义丰富的业务数据之上构建 AI 层，提高了可靠性，同时使团队能够访问实时信息。

从事务型财务到智能财务

对于任何在财务领域使用传统 ERP 系统的人来说，大多数流程都是被动的。财务团队必须手动处理发票、管理薪资，并逐笔核对采购订单。基于规则的自动化在一定程度上有所帮助，但当情况发生变化时，它无法自行调整。

现代化的基于云的 ERP 为更灵活的工作方式打开了大门。它通过整合正确的业务数据、治理控制和业务上下文，为智能财务奠定了基础，使 AI 能够提供当今财务组织所需的企业价值。SAP Cloud ERP Private 正是基于这一基础构建而成。

智能财务在实践中是什么样的？当 AI 就绪性成为财务 ERP 系统的核心时，AI 可以连接以往孤立运行的流程，并催生出全新的功能：

• 预测性预报：AI 智能体不再简单地汇总数据，而是利用预测模型预测未来趋势、市场状况和财务结果。
• 持续分析：无需等待定期财务报告，即可在趋势显现时及时追踪，并立即识别问题与机遇。
• 实时风险管理：AI 智能体可自主分析海量数据集、监控监管环境，并及早向财务团队发出任何风险警报。
• 统一的可见性：基于云的 ERP 将数据（例如交易记录和发票）集中到一个单一的真实数据源中，从而最大限度地了解财务动态。

借助 SAP Cloud ERP Private，财务组织可以不断迈向 Autonomous Finance——由智能体主导的洞察和由行动驱动的日常运营。

SAP Cloud ERP Private 如何为 Autonomous Finance 奠定基础

AI 的强大程度取决于其背后的数据和处理流程。如果数据分散且流程不相连，AI 就无法创造价值。为了使其发挥作用，ERP 系统应该统一数据，了解财务的业务背景，并据此编排流程。

这就是从传统 ERP 系统迁移会带来巨大差异的原因。SAP Cloud ERP Private 并非在过时的基础设施上叠加 AI，而是从一开始就将其内置其中。它旨在实现企业范围内的流程自动化，嵌入智能财务功能，并支持与企业战略优先事项保持一致的决策。

该设计的核心是一个分层架构，融合了 AI、企业数据和日常工具：

• SAP Business AI（基础层）：该层为使用 AI 智能体编排财务运营提供了技术框架，并由业务数据以及对财务运营的模型驱动理解提供支持。
• SAP Autonomous Suite（编排层）：这些解决方案利用集成的企业数据来编排跨职能流程。
• 用户交互（交互层）：这是财务团队开展工作的界面，能够与 Joule 助手和 Joule Agents 进行交互，从而帮助处理日常流程。

由于 AI 奠定了 ERP 系统的基础，因此各项业务的运行速度更快、更准确。系统不再存在脱节、变通方案和孤立的功能，而是作为一个统一的整体运行。

三大核心原则是这种架构在财务领域取得成功的关键：

SAP Cloud ERP Private 核心原则

综上所述，这些要素构成了 Autonomous Finance 的框架。Autonomous Finance 将 AI 嵌入财务运营的核心，显著减轻财务专业人员的手动负担，使他们能够专注于控制、战略判断和最重要的决策。

贯穿财务工作流的 AI 助手和智能体

企业级 AI 超越了 LLM 和聊天机器人，能够积极支持和自动化核心财务运营。

有了这些功能，基于云的 ERP 系统不仅可以简化财务流程。它使 CFO 能够成为现代企业所需的多面型领导者。同样，主导 ERP 实施的 CIO 也会成为业务价值的直接贡献者。

SAP Cloud ERP Private 通过将 Joule 助手和 Joule Agents 直接嵌入财务运营中，实现了这一目标。其工作原理如下：

• 财务团队制定方向：财务专业人员向 Joule 助手下达指令。
  • 例如，资金专业人员可能会指示现金和资金助手持续监控全球现金流，在流动性风险出现时予以标记，并在组织资金政策的范围内优化各个实体之间的资金分配。

• Joule 助手负责协调工作：它们利用上下文丰富的业务数据编排任务并指导 Joule Agents，随后 Joule Agents 会按照要求的方式和节奏执行工作。
  • 例如，现金与资金助手能够自主引导相关智能体实时合并现金头寸，在资金缺口变得严重之前将其识别，并按照策略准备资金任务。

该模型可在整个财务组织中推广。从全球税务和营运资金管理到高级企业计划，Joule 能够自主支持核心财务运营。财务团队既能保持对业务的掌控，又不会陷入繁琐的日常流程中。

AI 驱动的财务的运营与业务价值

当 AI 嵌入财务运营时，它就开始创造可衡量的价值。多年来，组织收集的数据比以往任何时候都多，但却缺乏有效的方法来理解这些数据或利用这些数据来指导决策。差距不在于能否获取数据，而在于能否将数据转化为清晰的洞察和行动的能力。但现在，AI 可以弥合这一差距，为 CFO 和 CIO 提供可提交至董事会的结果。

SAP Cloud ERP Private 中的 Joule 助手专为财务而设计，可编排 Joule Agents，从而在核心流程中交付成果。这些智能体和助手有助于提高生产力和效率，并缩短耗时，涵盖从计费到对账与调整、现金管理等各种财务职能。

这些切实的成果并非孤立实现的。它们依赖于干净、统一的数据，以及旨在编排核心运营的基于云的 ERP 系统。当这些要素到位时，实现 Autonomous Finance 就会成为可能。

随着 AI 承担越来越多的运营工作，财务组织可以将重点转移到战略、增长和长期价值创造上。这反过来又可以明确业务重点，让领导者在引导 Joule 时拥有更清晰的方向。

从 SAP ECC 迁移到 Autonomous Finance 的实用路径

许多组织仍然认为 ERP 实施需要很长时间，并且需要大量繁重的人工投入。通过 SAP Cloud ERP Private 实现 Autonomous Finance 的路径有所不同。SAP Cloud ERP Private 将 Joule Agents 嵌入到现代化进程本身中，使其能够执行过去常常拖慢迁移进度的工作。

作为 RISE with SAP 之旅的一部分，智能体主导工具链有助于缩短从 SAP ECC 到 Autonomous Finance 的路径。SAP 专家还针对实施和 AI 采用提供指导。Joule Agents 在其中发挥着直接作用，因为它们可以实现传统 SAP ECC 代码的现代化，减少技术债务，并帮助建立 clean core 架构。Clean core 允许组织根据需要扩展系统，而无需更改 ERP 基础架构。

RISE with SAP 从一开始就将治理融入到流程中。防护体系有助于确保初始实施及任何扩展符合公司的治理、架构和安全标准，从而避免蔓延和不一致。

现代化改造并不会止步于系统上线。随着业务的发展，CIO 可以修改和调整系统，而无需依赖传统 ERP 环境中那种手动、一次性的定制。

结论：为何 ERP 现代化现已成为财务领域的 AI 就绪策略

一些组织在应用财务领域的 AI 时，试图将其直接套用到传统基础设施上。这种方法的效果终究有限。AI 取决于其底层基础设施的实力：数据的质量、流程的连接方式以及影响 AI 运行方式的业务环境。如果没有这一基础，成果将十分有限。

因此，迁移到基于云的 ERP 系统是当务之急。这为 AI 真正交付富有价值的成果（而非仅仅提供渐进式改进）创造了必要条件。这种转变也改变了领导力的面貌。CIO 有充分的机会证明自己是财务组织重大业务价值的创造者，而不仅仅是系统管理者。与此同时，CFO 可以更充分地扮演以增长和价值创造为核心的角色。

AI 助手和智能体在实现这一转变中发挥着核心作用。为了充分利用这些优势，组织需要一套从底层开始专门为支持这些技术而构建的 ERP 系统。迁移到这一基础平台，正是将 AI 从一个概念转变为能够持续推动业务向前发展的关键因素。

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